Reporte Legal: Normas relativas a la administración y fiscalización de los riesgos relacionados con los delitos de legitimación de capitales y financiamiento al terrorismo aplicables a las instituciones reguladas por la superintendencia de bancos PDF Imprimir Correo electrónico

Normas relativas a la administración y fiscalización de los riesgos relacionados con los delitos de legitimación de capitales y financiamiento al terrorismo aplicables a las instituciones reguladas por la superintendencia de bancos y otras instituciones financieras

 

De acuerdo a lo establecido en el artículo 33 de esta normativa serán consideradas de Alto Riesgo los siguientes sujetos:

FACTORES O CATEGORIAS

SUJETOS

 

 

 

 

 

 

 

 

Negocios o Actividades

  1. Casas de Cambio no domiciliadas en el país.
  2. Empresas dedicadas a la Transferencia o Envío de Fondos o Remesas.
  3. Casinos y Salas de Juegos.
  4. Prestamistas.
  5. Operadores Cambiarios Fronterizos.
  6. Casas de Empeño.
  7. Asociaciones Civiles Sin Fines de Lucro o Fundaciones u Organismos No Gubernamentales (ONG´s).
    1. Comercializadores de antigüedades, joyas, metales y piedras preciosas, monedas, objetos de arte y sellos postales.
    2. Comercializadoras y Arrendadoras de Vehículos Automotores, Embarcaciones y Aeronaves.
    3. Comercializadores de armas, explosivos y municiones.
    4. Inversionistas y Agencias de Bienes Raíces.
    5. Personas Expuestas Políticamente (PEP), incluyendo a familiares cercanos, asociados y estrechos colaboradores de dichas personas.
    6. Abogados, Contadores Públicos y Otros Profesionales Independiente; cuando éstos ayudan a la planificación y ejecución de transacciones para sus clientes relacionadas con la compraventa de bienes raíces, administración de cuentas bancarias y de valores, contribuciones para la creación, operación o administración de compañías y entidades comerciales, industriales o financieras; administración activos; y creación, organización, operación o administración de sociedades, empresas, personas jurídicas.
    7. Personas jurídicas constituidas y establecidas en países, estados o jurisdicción que posean un Sistema fiscal diferenciado entre residentes y nacionales, estricto secreto bancario, carencia de tratados internacionales en la materia; así como, tributos reducidos o inexistentes.

 

 

 

 

 

Productos o Servicios

  1. Banca Privada y Banca Corporativa.
  2. Banca Corresponsal y/o Relaciones de Corresponsalía.
  3. Transferencias Electrónicas de Fondos.
  4. Cajas de Seguridad.
  5. Mesa de Cambio o Compra Venta de Divisas.
  6. Préstamos garantizados con depósitos en bancos en el exterior.
  7. Fideicomisos y servicios de administración de activos.
  8. Cuentas Anidadas o Pagaderas (Cuentas PTA o “Payable Through Account”).
  9. Cuentas de Corredores de Bolsa, intermediarios o de agentes de inversión o que actúan por cuenta de terceros.

 

 

 

Canales de Distribución

  1. Banca Electrónica, por Internet y/o negocios o transacciones que no son “cara a cara”, o que no impliquen la presencia física de las partes.
  1. Banca Telefónica.
  2. Cajeros Automáticos.
  3. Negocios o transacciones a través de agentes o intermediarios.

 

 

 

Países Jurisdicciones y/o Zonas Geográficas de Alto Riesgo.

  1. Aquéllos considerados por el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), como no cooperantes o cuyos sistemas de prevención de riesgos de LC/FT son considerados inexistentes o existiendo no son aplicados con efectividad.
  2. Países o Jurisdicciones incluidas en las listas emitidas por el Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas.
  3. Aquéllos considerados por la Organización de las Naciones Unidas como de alta incidencia en la producción, tráfico y/o consumo de drogas ilícitas.
  4. Aquéllos considerados por parte de organismos internacionales que trabajan en la lucha contra el LC/FT, como centros financieros off shore, Países, Estados o jurisdicción que posean un Sistema fiscal diferenciado entre residentes y nacionales, estricto secreto bancario, carencia de tratados internacionales en la materia; así como, tributos reducidos o inexistentes.
  5. Países identificados por Fuentes Creíbles como poseedores de niveles significativos de corrupción u otra actividad delictiva.
  6. Áreas geográficas nacionales, cuando exista información pública de entidades oficiales de que éstas están siendo frecuentemente utilizadas para el tránsito o tráfico de drogas ilícitas, inmigrantes ilegales o cualquier otra forma de tráfico ilícito de personas, contrabando de mercancías, o de dinero en efectivo.
  7. Las zonas geográficas identificadas por los Sujetos Obligados de acuerdo a su experiencia, por el historial de transacciones monitoreadas, reportes de organismos especializados en la lucha contra la delincuencia organizada y cantidad de Reportes de Actividades Sospechosas detectadas en determinada zona geográfica.

 

 

 

 

 

Abg. Sabrina Tamayo
Analista Legal
Dirección de Análisis e Información
Esta dirección electrónica esta protegida contra spambots. Es necesario activar Javascript para visualizarla

Última actualización el Martes 27 de Abril de 2010 16:39